XX縣直屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)管理辦法

第一章總則

第一條為了完善企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范縣直屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作，健全企業(yè)監(jiān)督機(jī)制，依據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》、《寧波市屬國(guó)有企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作指引》等法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實(shí)際，制定本辦法（以下簡(jiǎn)稱《辦法》）。

第二條本《辦法》適用于縣國(guó)有資產(chǎn)管理中心（以下簡(jiǎn)稱“縣國(guó)資管理中心”）直接履行出資人職責(zé)的縣直屬國(guó)有企業(yè)（以下簡(jiǎn)稱“企業(yè)”）監(jiān)事會(huì)管理工作。

第三條企業(yè)監(jiān)事會(huì)以法律法規(guī)和公司章程為依據(jù)，準(zhǔn)確把握監(jiān)督定位，依法對(duì)董事會(huì)和經(jīng)營(yíng)班子運(yùn)作、董事和高級(jí)管理人員履職行為以及企業(yè)財(cái)務(wù)、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)等進(jìn)行監(jiān)督和評(píng)價(jià)，認(rèn)真行使職權(quán)，忠實(shí)履行義務(wù)，對(duì)縣國(guó)資管理中心負(fù)責(zé)并報(bào)告工作，保障出資人、企業(yè)和職工的合法權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

第二章機(jī)構(gòu)和人員

第四條企業(yè)監(jiān)事會(huì)由主席一人、監(jiān)事若干人組成。監(jiān)事會(huì)成員不少于5人，其中：

（一）由縣國(guó)資管理中心委派一至二名監(jiān)事，并按規(guī)定程序任命一人擔(dān)任監(jiān)事會(huì)主席；

（二）職工監(jiān)事的比例不得低于三分之一，由職工大會(huì)或職代會(huì)民主選舉產(chǎn)生，報(bào)縣國(guó)資管理中心批準(zhǔn)；

（三）其他監(jiān)事可由出資人委派或企業(yè)推薦，報(bào)縣國(guó)資管理中心批準(zhǔn)。

第五條監(jiān)事會(huì)成員每屆任期為三年。任期屆滿，經(jīng)縣國(guó)資管理中心考核合格的可以連任，其中監(jiān)事會(huì)主席和專職監(jiān)事原則上在同一企業(yè)連續(xù)任職不得超過兩屆。

第六條董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人不得兼任本企業(yè)監(jiān)事。監(jiān)事任期實(shí)行回避制度，監(jiān)事與董事、高級(jí)管理人員、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人有近親屬關(guān)系的，應(yīng)實(shí)行任職回避；委派的監(jiān)事不得在其曾經(jīng)管轄或工作過的企業(yè)中任職。有上述情形或其他不適宜任職的，本人應(yīng)當(dāng)提出回避。

第七條監(jiān)事會(huì)主席、委派監(jiān)事應(yīng)當(dāng)具備下列任職條件：

（一）具有較高的政治素質(zhì)，有較強(qiáng)的事業(yè)心和責(zé)任感，堅(jiān)持原則，廉潔自律，具有良好的職業(yè)操守和履職紀(jì)錄，依法維護(hù)國(guó)有資本出資人權(quán)益；

（二）大學(xué)本科及以上學(xué)歷，中級(jí)及以上專業(yè)技術(shù)任職資格，熟悉國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和政策，具有從事財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)、審計(jì)、金融、企業(yè)管理等實(shí)際工作經(jīng)驗(yàn)和相關(guān)專業(yè)能力，有較強(qiáng)的綜合分析、溝通協(xié)調(diào)、文字表達(dá)能力；

（三）具有正常履職必需的心理和身體條件；

（四）法律、法規(guī)和有關(guān)規(guī)定的其他條件。

工作特殊需要的專業(yè)人才，可以適當(dāng)放寬任職資格條件。

第八條職工監(jiān)事和其他監(jiān)事應(yīng)具有大專及以上學(xué)歷，有財(cái)務(wù)、審計(jì)、管理、法律、經(jīng)濟(jì)等相關(guān)專業(yè)知識(shí)，廉潔自律，職業(yè)操守良好。

第三章工作原則和紀(jì)律

第九條企業(yè)監(jiān)事會(huì)工作應(yīng)遵循以下原則：

（一）出資人至上原則。堅(jiān)持國(guó)有出資人立場(chǎng)，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)合法權(quán)益；

（二）過程監(jiān)督原則。以財(cái)務(wù)監(jiān)督為主要手段，對(duì)企業(yè)運(yùn)營(yíng)實(shí)施事前、事中、事后的監(jiān)督；

（三）有效監(jiān)督原則。依法監(jiān)督檢查，講究方式方法，保護(hù)經(jīng)營(yíng)者創(chuàng)新精神，不參與、不干預(yù)企業(yè)正常的經(jīng)營(yíng)決策和經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，促進(jìn)企業(yè)促進(jìn)企業(yè)規(guī)范健康發(fā)展；

（四）及時(shí)性原則。發(fā)現(xiàn)危害及可能危害國(guó)有資產(chǎn)安全的問題，及時(shí)提出監(jiān)督意見、建議，并向出資人報(bào)告。

第十條監(jiān)事會(huì)成員要嚴(yán)格遵守下列工作紀(jì)律：

（一）委派監(jiān)事未經(jīng)批準(zhǔn)不得在其他單位或關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)兼職，不得接受所在企業(yè)任何報(bào)酬、福利、饋贈(zèng)及在所在企業(yè)報(bào)銷與公務(wù)無關(guān)的費(fèi)用，不得參與所在企業(yè)股權(quán)激勵(lì)、內(nèi)部持股和內(nèi)部分紅；

（二）不得參加由所在企業(yè)安排、組織或者支付費(fèi)用的與經(jīng)營(yíng)行為無關(guān)的消費(fèi)活動(dòng)；

（三）不得泄露各項(xiàng)工作秘密和企業(yè)商業(yè)秘密；

（四）不得有利用職權(quán)為本人、親友及其他人謀取或者變相謀取不正當(dāng)利益的行為。

第十一條監(jiān)事會(huì)成員有下列行為之一的，給予組織處理或紀(jì)律處分；涉嫌犯罪的，移交司法機(jī)關(guān)追究刑事責(zé)任：

（一）對(duì)企業(yè)重大違法違紀(jì)問題隱匿不報(bào)的；

（二）失職或?yàn)^職造成國(guó)有資產(chǎn)重大損失的；

（三）與企業(yè)串通編造虛假檢查報(bào)告的；

（四）違反本《辦法》第九條規(guī)定情節(jié)嚴(yán)重的。

第四章職責(zé)權(quán)利和義務(wù)

第十二條企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)依據(jù)公司法等法律法規(guī)及公司章程等有關(guān)規(guī)定，行使職權(quán)并承擔(dān)下列職責(zé)和義務(wù)：

（一）監(jiān)督檢查企業(yè)財(cái)務(wù)，獨(dú)立評(píng)價(jià)財(cái)務(wù)狀況，對(duì)企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)和問題提出預(yù)警和報(bào)告；

（二）監(jiān)督評(píng)價(jià)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員履職行為和經(jīng)營(yíng)管理業(yè)績(jī)，提出獎(jiǎng)懲、任免建議，當(dāng)其行為損害公司的利益時(shí)，要求其予以糾正；

（三）監(jiān)督檢查企業(yè)貫徹執(zhí)行國(guó)家法律法規(guī)、國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定、公司章程和規(guī)章制度的情況；

（四）監(jiān)督檢查企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)保值增值、經(jīng)營(yíng)預(yù)算、重大投資、資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)、資金管理、經(jīng)營(yíng)效益等情況；

（五）監(jiān)督檢查企業(yè)內(nèi)控機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)防范體系建設(shè)及落實(shí)情況；

（六）指導(dǎo)子公司監(jiān)事會(huì)工作；

（七）法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

第十三條監(jiān)事會(huì)同時(shí)還應(yīng)當(dāng)履行以下義務(wù)：

（一）執(zhí)行縣國(guó)資管理中心決定，維護(hù)出資人權(quán)益，促進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展；

（二）對(duì)監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的企業(yè)及其經(jīng)營(yíng)管理人員違反法律法規(guī)和國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)管規(guī)定的問題、可能危及國(guó)有資產(chǎn)安全的決策和經(jīng)營(yíng)行為，以及監(jiān)事會(huì)認(rèn)為應(yīng)當(dāng)報(bào)告的其他情況，應(yīng)及時(shí)向縣國(guó)資管理中心報(bào)告；

（三）在深入開展檢查和認(rèn)真審核的基礎(chǔ)上，撰寫監(jiān)事會(huì)報(bào)告，及時(shí)、準(zhǔn)確地反映企業(yè)信息，客觀、公正地評(píng)價(jià)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員的履職行為。在揭示企業(yè)存在問題時(shí)，應(yīng)做到事實(shí)清楚、數(shù)據(jù)確鑿、依據(jù)充分、定性準(zhǔn)確、建議可行；

（四）根據(jù)縣國(guó)資管理中心的要求，對(duì)征求意見的事項(xiàng)，客觀公正地發(fā)表意見，提出建議；

（五）縣國(guó)資管理中心交辦的其他工作。

第十四條監(jiān)事除履行監(jiān)事會(huì)的職責(zé)和義務(wù)外，還承擔(dān)以下職責(zé)：

（一）出席監(jiān)事會(huì)會(huì)議，充分發(fā)表意見，對(duì)審議事項(xiàng)進(jìn)行表決；

（二）向監(jiān)事會(huì)提交信息、工作報(bào)告和會(huì)議議案，可提議召開監(jiān)事會(huì)臨時(shí)會(huì)議；

（三）向縣國(guó)資管理中心提供有關(guān)情況和資料。監(jiān)事認(rèn)為有必要，可以書面或者口頭向縣國(guó)資管理中心、監(jiān)事會(huì)反映和征詢有關(guān)情況和意見，保證所提供信息的客觀性；

（四）執(zhí)行監(jiān)事會(huì)決議，與企業(yè)溝通監(jiān)督工作情況，對(duì)存在的突出問題督促整改；

（五）在監(jiān)事會(huì)主席領(lǐng)導(dǎo)下，按照監(jiān)事會(huì)內(nèi)部分工履行職責(zé)，承辦監(jiān)事會(huì)主席交辦的其他工作；

（六）職工監(jiān)事除與其他監(jiān)事享有同等權(quán)利、承擔(dān)同等義務(wù)外，還應(yīng)關(guān)注和反映職工正當(dāng)訴求，代表和維護(hù)職工合法權(quán)益。

第十五條監(jiān)事會(huì)主席全面主持監(jiān)事會(huì)工作，除履行監(jiān)事一般職責(zé)外，還應(yīng)履行以下職責(zé)：

（一）組織履行監(jiān)事會(huì)職責(zé)，研究決定工作計(jì)劃和總結(jié)報(bào)告；

（二）召集、主持監(jiān)事會(huì)會(huì)議；

（三）簽署監(jiān)事會(huì)報(bào)告和其他重要文件；

（四）落實(shí)監(jiān)事會(huì)知情權(quán)，確保監(jiān)事會(huì)信息及時(shí)全面完整；

（五）組織開展監(jiān)督檢查和調(diào)研工作，深入了解企業(yè)有關(guān)情況，督促檢查監(jiān)事會(huì)決議的執(zhí)行；

（六）代表監(jiān)事會(huì)向出資人報(bào)告工作；

（七）法律法規(guī)及公司章程規(guī)定的其他職責(zé)。

第十六條監(jiān)事會(huì)主席和委派監(jiān)事列席企業(yè)召開的涉及三重一大事項(xiàng)、重要經(jīng)營(yíng)決策議題的黨委會(huì)、董事會(huì)及其專門委員會(huì)會(huì)議、總經(jīng)理辦公會(huì)議以及其他與經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)相關(guān)的重要會(huì)議，并按照職責(zé)要求在有關(guān)會(huì)議上對(duì)決議事項(xiàng)提出意見或建議。

第十七條監(jiān)事對(duì)企業(yè)董事、高級(jí)管理人員違反法律法規(guī)或損害企業(yè)利益的決議、行為不承擔(dān)責(zé)任，但未按規(guī)定執(zhí)行工作機(jī)制、履行工作職責(zé)的，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。

第五章工作機(jī)制

第十八條企業(yè)監(jiān)事會(huì)應(yīng)建立完善并嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)督、檢查、意見交流、會(huì)議、報(bào)告等工作機(jī)制，強(qiáng)化當(dāng)期監(jiān)督，切實(shí)履行工作職責(zé)。

第一節(jié)法人治理監(jiān)督機(jī)制

第十九條列席會(huì)議，對(duì)企業(yè)重大決策的監(jiān)督程序和方法：

（一）審閱會(huì)議議案，查閱決策及經(jīng)營(yíng)管理的相關(guān)資料，對(duì)不明事項(xiàng)向相關(guān)部門或人員進(jìn)行了解或詢問；

（二）監(jiān)督會(huì)議是否按有關(guān)規(guī)則進(jìn)行議事和表決，程序是否合規(guī)；

（三）根據(jù)需要，對(duì)有關(guān)決議事項(xiàng)提出質(zhì)詢或建議，對(duì)于違法違規(guī)的決策行為應(yīng)及時(shí)指出并要求糾正；

（四）及時(shí)整理完成《××公司監(jiān)事會(huì)列席會(huì)議記錄》（見附件1），并按要求歸檔或備案。

第二十條對(duì)董事、高管人員履職情況監(jiān)督重點(diǎn)：

（一）遵守法律、法規(guī)以及其他規(guī)范性文件的情況；

（二）參加會(huì)議、發(fā)表意見及表決的情況；

（三）遵循公司章程、董事會(huì)議事規(guī)則等企業(yè)內(nèi)控機(jī)制的情況，對(duì)決策事項(xiàng)執(zhí)行過程的合法性和合規(guī)性監(jiān)督；

（四）在職權(quán)范圍內(nèi)履行經(jīng)營(yíng)管理職責(zé)及持續(xù)改善公司治理、發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營(yíng)理念、內(nèi)部控制、薪酬管理等方面的情況；

（五）其他需要監(jiān)督的重大事項(xiàng)。

監(jiān)事會(huì)應(yīng)逐步建立對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職評(píng)價(jià)制度，明確評(píng)價(jià)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)和方式等，對(duì)董事會(huì)和高級(jí)管理層及其成員的履職情況進(jìn)行評(píng)價(jià)。